Мероприятия по совершенствованию управления денежными средствами в ООО "ЭНЕРГИЯ"


Приложение 8

Среднеквартальные значения денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ" в 2008-2009 г. (тыс. руб.)

Наименование

2008 год

2009 год

1. Остаток денежных средств на начало года

-1725,975

-1663

2.Поступление денежных средств - всего

17276,7625

16901

в том числе по видам деятельности:

- текущей

13227,5

15609

- инвестиционный

71,75

17,25

- финансовый

3977,5

1083,54

3.Расходование денежных средств - всего

17277,75

16915,8

в том числе по видам деятельности:

- текущей

13266,5

14623,8

- инвестиционной

937,75

427,5

- финансовой

3073,5

1864,5

4. Остаток денежных средств на конец года

-6045,7125

-5894,4

Приложение 9

Распределение денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " по кварталам в 2008 г. (тыс. руб.)

Приложение 10

Распределение денежных потоков по кварталам в 2009 г. (тыс. руб.)

Приложение 11

График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)

1- Зона избытка денежных средств

-Зона недостатка денежных средств

Приложение 12

График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)

- Зона недостатка денежных средств

- Зона избытка денежных средств

Приложение 13

Рис. 3. Динамика изменения поступления и расходования денежных средств, (тыс. руб.).

Приложения 14

Рис. 5. Данные по потокам денежных средств на предприятии (тыс. руб.)

Отток денежных средств по финансовой деятельности в 2009 г. увеличился

Приложение 15

Рис. 6. Распределение притоков денежных средств ООО "Строй Трест" по значениям удельного веса кварталов за 2008- 2009 гг. (тыс. руб.)

Приложение 16

Рис. 7. - Распределение оттоков денежных средств ООО "ЭНЕРГИЯ" по значениям удельного веса кварталов за 2008 - 2009 гг. (тыс. руб.)

Приложение 17

Отчет о движении денежных средств (косвенный метод) (тыс. руб.)

Основная (текущая) деятельность

Пояснение

2009 год изменение,тыс. руб.

Прибыль (за вычетом налогов)

Чистая прибыль = Прибыль отчетного года за вычетом налога на прибыль

1277

Амортизационные отчисления

Амортизационные отчислений, прибавляются к сумме чистой прибыли т.к. они не вызывали оттока денежных средств

7856

Изменение суммы текущих активов

Увеличение суммы текущих активов означает, что денежные средства уменьшаются за счет роста запасов и дебиторской задолженности

4874

- Дебиторская задолженность

129

- Запасы

4674

- Прочие текущие активы

188

Изменение суммы текущих обязательств (за исключением банковских кредитов)

Увеличение текущих обязательств вызывает увеличение денежных за счет предоставления отсрочки оплаты от кредиторов, получения авансов от покупателей

- Кредиторская задолженность

1328

- Прочие текущие обязательства

0

Инвестиционная деятельность

Изменение суммы долгосрочных активов

Увеличение суммы долгосрочных активов, означает уменьшение денежных средств за счет инвестирования в активы долгосрочного использования

8163

- Основные средства и нематериальные активы

Реализация долгосрочных активов увеличивает денежные средства

8163

- Незавершенные капитальные вложения

0

- Долгосрочные финансовые вложения

0

- Прочие внеоборотные активы

0

Финансовая деятельность

Изменение суммы задолженности

Увеличение (уменьшение) задолженности указывает на увеличение (уменьшение) денежных средств за счет привлечения (погашения) кредитов

3035

- Краткосрочных кредитов и займов

3190

-Долгосрочных кредитов и займов

-155

Изменение величины собственных средств

Увеличение собственного капитала за счет размещения дополнительных акций означает увеличение денежных средств

6712

- Уставного капитала

Выкуп акций и выплата дивидендов приводят к их уменьшению

0

- Целевых поступлений

6712

Суммарное изменение денежных средств

Сальдо должно быть равным увеличению (уменьшению) остатка денежных средств между двумя отчетными периодами

7646

Перейти на страницу: 3 4 5 6 7 8 9


 

Регулирование отношений лизинга

В наше время в Российской Федерации актуален вопрос обновления основных средств и материально-технической базы предприятий. Практически во всех сферах отечественной экономики изношенность основных средств...  Читать полностью...

Финансы и соцыум