Применение факторинговых операций


Факторинг - это комплекс услуг, оказываемый клиенту взамен уступки дебиторской задолженности. Факторинг сегодня стал одним из самых мощных инструментов развития бизнеса.

Предмет факторинга - финансирование клиента под уступку денежного требования. Одновременно факторинговое финансирование сопровождается комплексом услуг, которые включают в себя: оценку надежности дебиторов и покрытие рисков, связанных с поставкой товара на условиях отсрочки платежа, административное управление дебиторской задолженностью, доступ к программному обеспечению, которое позволяет клиенту получать информацию о состоянии его дебиторской задолженности, переданной на факторинговое обслуживание.

Использование услуг факторинга дает предприятию возможность решения многих насущных проблем предприятий:

недостаток оборотных средств;

ускорение оборачиваемости денежных средств;

превращения дебиторской задолженности в деньги;

получения дополнительного финансирования;

ликвидация кассового разрыва.

Смысл факторинга в том, чтобы помочь компании-поставщику увеличить сбыт за счет предоставления своим покупателям товарного кредита. Преимущества применения факторинга представлены на Рисунке 3.2.

Преимущества применения факторинга

Осуществляется финансирование клиента сразу же, не дожидаясь срока платежа

Деньги, полученные по факторингу, всегда находятся в работе и приносят прибыль

Дает 100%-ную гарантию на получение всех платежей, уменьшая финансовый риск предприятия

Повышается уровень информации о платежеспособности покупателей

Рисунок 3.2 - Преимущества применения факторинга

Факторинговая схема пополнения оборотных средств ООО «КАМА-Контракт» позволит без сокращения объема реализации на условиях товарного кредитования управлять дефицитом оборотных средств, таким образом, предприятие сможет своевременно и в полном объеме рассчитываться с государством и поставщиками. Кроме того, удобная схема финансирования поставок продукции ООО «КАМА-Контракт» с отсрочкой платежа даст возможность предоставлять более «длинные» отсрочки, если того требует конкурентная среда, без «оглядки» на возникающие при этом кассовые разрывы, увеличивать объемы сбыта своей продукции. Схема факторинговой сделки приведена на Рисунке 3.3.

Рисунок 3.3 - Схема факторинговой сделки

Считаю, что наиболее приемлемым вариантом внедрения факторинга на ООО «КАМА-Контракт» будет сотрудничество с компанией ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания».

Национальная Факторинговая Компания - самый опытный оператор российского рынка факторинга. Команда НФК начала развивать факторинговый бизнес в России в 1999 году. Знания и навыки, приобретенные за 10 лет успешной работы, позволяют компании быть новатором и локомотивом рынка, оперативно реагируя на потребности клиентов и формируя адекватное предложение. НФК - единственная в стране специализированная факторинговая компания, обладающая банковской лицензией [48, стр.2].

ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания» (Пермское представительство) более 5 лет работает на Пермском рынке факторинга. За эти годы работы в этой сфере ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания» была создана эффективная система обслуживания, способная удовлетворить как общие, так и специфические потребности её клиентов. На сегодняшний день пермское представительство ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания» предлагает полный спектр факторинговых услуг для развития бизнеса.

Юридический адрес: ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания», Пермский филиал, 614007, г. Пермь, ул. Николая Островского, 59/1. Тел. (342) 211-50-18.

На балансе ООО «КАМА-Контракт» величина дебиторской задолженности составляет 2129 тыс.руб. Предприятие заключает факторинговый договор с ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания» на следующих условиях:

. сумма факторинговой операции 1252 тыс.руб.;

. аванс - 90 %, резерв - 10 %;

. комиссия фирмы - 3 %;

Расчет экономического эффекта при условии использования факторинга для ООО «КАМА-Контракт» представлен в Таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Расчет экономического эффекта при применении факторинга

Показатель

Сумма, тыс.руб.

Сумма факторинговой операции

1252

Получено 90% суммы оплаты от факторинговой компании

1126,8

Оплата услуг факторинговой компании (3% от суммы сделки)

37,56

Экономический эффект при условии использования факторинга

1089,24

Перейти на страницу: 1 2


 

Регулирование отношений лизинга

В наше время в Российской Федерации актуален вопрос обновления основных средств и материально-технической базы предприятий. Практически во всех сферах отечественной экономики изношенность основных средств...  Читать полностью...

Финансы и соцыум