Современные пакеты анализа в финансовом планировании
Заложенные в «Альт-Прогнозе» схемы взаиморасчетов (среди которых авансовые платежи за поставляемые товары, оплата в счет погашения долгов и др.) позволяет финансовому менеджеру не только выбирать готовые варианты, но и изменять параметры задач для поиска эффективных управленческих решений.
Программа «Альт-Прогноз» позволяет решить следующие задачи:
- определить объем реализации и цены каждого вида продукции, при которых обеспечивается необходимый уровень прибыльности (безубыточность) коммерческой организации;
оптимизировать потребности предприятия в оборотных средствах;
- рассчитать сумму необходимого кредитования и построить
график привлечения и возврата средств (в том числе по ранее привлеченным кредитам);
- проводить контроль и оптимизировать структуру поступлений и платежей. При обнаружении отрицательного остатка свободных денежных средств моделируются управленческие решения по ликвидации дефицита бюджета;
сформировать и обосновать план выхода коммерческой организации из кризиса (в том числе при возможной процедуре банкротства);
выработать финансовую стратегию головной компании в от ношении своих структурных подразделений;
- выбирать наиболее рациональные управленческие решения, направленные на повышение рентабельности и ликвидности коммерческой организации.
· ППП «БЭСТ-План».
«БЭСТ-План» - разработка компании «Интеллект-Сервис». Эта программа автоматизации планирования на предприятиях различного масштаба и профиля. Назначение продукта «БЭСТ-План» разработка планов по себестоимости продукции, работ, услуг
· (издержкам обращения);
- расчет экономической эффективности каждого вида продукции в соответствии с производственными планами коммерческой организации;
проведение расчета «точки безубыточности» для выбора оптимального соотношения затрат, объемов и прибыли;
прогнозирование финансовых результатов деятельности коммерческой организации.
Возможности программы:
- разработка нескольких вариантов плана с выбором оптимального решения;
- автоматический расчет количества финансовых, материальных и трудовых ресурсов, необходимых для достижения намеченных целей;
управление ценообразованием;
- контроль в результате сопоставления плановых и фактических затрат.
· ППП «Project Expert».
Одной из распространенных программ является «Project Expert»,
разработанная консультационной фирмой «Про-Инвест Консалтинг».
Функциональные возможности Project Expert:
1. Project Expert позволяет разработать план и провести анализ
2. эффективности инвестиционного проекта без отраслевых ограничений. Допустимая длительность проекта - 30 лет. Минимальный
3. шаг расчета - один месяц, что позволяет производить расчеты проектов, имеющих сезонный характер, а также корректно учитывать
4. влияние на денежные потоки временных факторов в условиях высокой инфляции. Ввод поступлений и выплат может производиться
5. в двух валютах. Количество различных продуктов (услуг), реализуемых в одном проекте - до 400.
6. Project Expert имеет в своем составе инструментальные средства, позволяющие разработать детальный инвестиционный план
7. проекта, включая разработку календарного плана проекта, построение сетевого графика с учетом различных условий взаимодействия
8. стадий проекта между собой и представить его в виде диаграмм GANTT и PERT.
3.Project Expert позволяет профессионально провести анализ эффективности проекта. Имитационная (динамическая) модель денежных потоков позволяет не только рассчитать основные финансовые показатели эффективности проекта в различные периоды времени, но и выработать наиболее рациональную стратегию его реализации посредством ранжирования набора факторов, отражающих возможные варианты развития проекта.
Для оценки эффективности проекта рассчитываются следующие показатели: рентабельность активов, рентабельность собственного (акционерного) капитала, рентабельность инвестиций, рентабельность продаж, прирост собственного (акционерного) капитала, срок окупаемости проекта, внутренняя норма доходности, чистая приведенная стоимость, индекс прибыльности, показатели платежеспособности и ликвидности, показатели оборота запасов и поступлений и др.
· Программа «Альт-Инвест» (разработка фирмы ИКФ «АЛЬТ»). Среда, в которой реализована программа (Microsoft Excel), - одна из наиболее распространенных и доступных в освоении.
Пакет предусматривает возможность использования различных валют, методов расчета, видов цен. Он позволяет достаточно быстро разработать финансовые разделы бизнес-планов, провести всесторонний анализ эффективности и чувствительности проекта к изменению основных его параметров, проиграть различные сценарии реализации проектов и др. В автоматическом режиме формируются все необходимые виды отчетности (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств), а также показатели и коэффициенты, описывающие проект (рентабельность, оборачиваемость, ликвидность, показатели оценки экономической эффективности инвестиций). Результаты расчетов можно получить в табличном и графическом виде, на русском и английском языках.