Виды финансовых планов и бюджетов предприятия


Основные стратегические цели ОАО «Счетмаш»:

1. На российском рынке контрольно-кассовой техники (ККТ) остаться основным производителем и поставщиком.

2. На традиционном рынке автокомпонентов:

· остаться основным производителем и поставщиком автоэлектроники на «АвтоВАЗ», ГАЗ, УАЗ;

· увеличить долю рынка по поставкам комбинации приборов до 39% за счет поставок комбинаций приборов на УАЗ, ГАЗ, ВАЗ.

3. Освоить в производстве и осуществить поставки автокомпонентов в РФ. Достичь доли рынка не менее 30%.

Бюджетное задание на период до 2007 г.

Таблица 12 - Задание по росту прибыли в номинальных значениях (с учетом инфляции)

Год

Рост прибыли по отношению к предыдущему году

2005

19%

2006

15,5%

2007

20%

Выполнение бюджетного задания на 2006 год - рост прибыли на 15,5% достигается за счет:

роста объема продаж изделий автоэлектроники на 9,8% или на 44,4 млн. руб.;

снижение прямых расходов на 9 млн. руб.;

снижение накладных расходов на 2 млн. руб.

Выполнение бюджетного задания на 2007 год - рост прибыли на 20% достигается за счет:

роста объема продаж изделий автоэлектроники на 5,9% или на 29,2 млн. руб.;

снижение прямых расходов на 11,2 млн. руб.;

снижение накладных расходов на 4,8 млн. руб.

Рассмотрим план мероприятий по выполнению данного бюджетного задания (Таблица 13)

Таблица 13 - План мероприятий по выполнению бюджетного задания

Показатель

Критерий оценки

Факт

Прогнозное значение

Ответственный исполнитель

2005 г.

2006 г.

2007 г.

1

2

3

4

5

1. Сохранение доли рынка (достижение):

Коммерческий директор

- контрольно-кассовые машины

%

17,5

17,5

17,5

- комбинации приборов

%

36,3

39,9

39,4

- Маршрутные компьютеры

%

82,1

82,1

82,1

- датчики скорости

%

65,1

65,2

65,2

- БИ БСК

%

39,4

39,4

39,4

- адсорберы

52,3

55,2

57,4

-электрокорректор фар

%

12,4

21,7

32,5

2. Рост доли высокодоходных потребителей в общем количестве потребителей

%

52,5

53

53,5

Коммерческий директор

3. Достижение рентабельности продаж

%

4

5

6

Коммерческий директор

4. Повышение качества выпускаемой продукции

уровень РРМ

50

50

50

Директор по качеству Технический директор

5. Снижение издержек производства

млн. руб.

12,6

11

16

Директор по экономике и финансам Технический директор Директор по производству

6. Рентабельность производства

Коммерческий директор Технический директор

- по контрольно-кассовым машинам

%

4,7

5,6

6,8

- по изделиям автоэлектроники

%

1,4

1,5

1,7

7. Средняя заработная плата на одного работника

руб.

4500

4750

5250

Директор по экономике и финансам

8. Среднемесячная производительность труда

тыс. руб.

27,96

28,64

31,2

Технический директор Директор по производству

Перейти на страницу: 1 2 3 4


 

Регулирование отношений лизинга

В наше время в Российской Федерации актуален вопрос обновления основных средств и материально-технической базы предприятий. Практически во всех сферах отечественной экономики изношенность основных средств...  Читать полностью...

Финансы и соцыум