Построение документов финансовой отчетности
Поступления денежных средств можно вести по отдельным структурным подразделениям; [6, стр. 267]по видам деятельности; по отдельным номенклатурным наименованиям продукции; параллельно в нескольких денежных единицах и т.п.
Таблица 2. Бюджет денежных средств на 200 г.
|
№ п/п |
Доходы и поступления |
Тыс. руб. |
№ п/п |
Расходы и затраты |
Тыс. руб. |
|
Производственная деятельность | |||||
|
1 |
Остаток денежных средств |
1 |
Платежи по счетам поставщиков | ||
|
2 |
Выручка от продажи товаров, работ, услуг |
2 |
Платежи по счетам подрядчиков | ||
|
3 |
Авансы полученные |
3 |
Оплата труда | ||
|
4 |
Сдача в аренду |
4 |
Отчисления в социальную сферу | ||
|
5 |
Продажа имущества и т.д. |
5 |
Оплата транспортных услуг | ||
|
Инвестиционная деятельность | |||||
|
6 |
Дивиденды по акциям других предприятий |
6 |
Приобретение основных средств | ||
|
7 |
Продажа нематериальных активов и т.д. |
7 |
Капитальные вложения | ||
|
Финансовая деятельность |
8 |
Прирост оборотных средств | |||
|
8 |
Краткосрочные кредиты |
9 |
НИОКР | ||
|
9 |
Долгосрочные кредиты |
10 |
Приобретение ценных бумаг | ||
|
10 |
Целевое финансирование и т.д. |
Финансовая деятельность | |||
|
Прочая деятельность |
11 |
Погашение кредитов и займов | |||
|
11 |
Операционные доходы |
12 |
Выплата дивидендов | ||
|
12 |
Внереализационные доходы |
13 |
Налоги и сборы и т.д. | ||
|
Прочая деятельность | |||||
|
14 |
Операционные расходы | ||||
|
15 |
Внереализационные расходы | ||||
|
Итого |
Итого | ||||
