Анализ ППП «ЦЕНТР - КС», «ЦЕНТР - Ф»
Обработка и учет поступлений
№ |
Требование |
Результат оценки |
Комментарии |
В рамках данной функции комплекс программ должен обеспечивать выполнение следующих процедур: | |||
15.1 |
Распределение регулирующих налогов по установленным нормативам и расчет отчислений в другие бюджеты |
Реализуется | |
15.2 |
Регистрация льгот, отсрочек, рассрочек, налоговых и инвестиционных налоговых кредитов, с автоматическим расчетом задолженности между ФБ и другими бюджетами. |
Реализуется | |
15.3 |
Регистрация сумм к возврату по излишне уплаченным доходам, с автоматическим формированием заявки на кассовый расход. |
Требует доработки |
Реализуется автоматическое формирование платежного поручения на возврат излишне уплаченных доходов на основании уведомления налоговых органов. Не реализуется - автоматическое создание заявки на кассовый расход. |
15.4 |
Регистрация зачетов по излишне уплаченным налогам в счет недоимки по другим налогам. |
Реализуется | |
15.5 |
Расчет сумм к перечислению в другие бюджеты на основании процедуры распределения и с учетом льгот, отсрочек, рассрочек, налоговых кредитов, возвратов. |
Реализуется | |
15.6 |
Учет и обработка невыясненных поступлений. |
Реализуется | |
15.7 |
Формирование запросов на выяснение поступлений. |
В документации не отражено | |
15.8 |
Зачисление в доход бюджета невыясненных поступлений, срок выяснения по которым истек. |
Реализуется | |
Автоматический контроль: | |||
15.9 |
Сроков выяснения принадлежности поступлений. |
В документации не отражено | |
Формирование отчетности: | |||
15.10 |
Отчетность о суммах к перечислению в другие бюджеты для финансовых органов, осуществляющих исполнение этих бюджетов. |
Реализуется |
Формируется отчетность, предусмотренная действующей инструкцией |
15.11 |
Формирование отчетности о невыясненных поступлениях. |
Реализуется |
Ведение главной книги
№ |
Требование |
Результат оценки |
Комментарии |
В рамках данной функции комплекс программ должен обеспечивать выполнение следующих процедур: | |||
16.1 |
Автоматическая регистрация бухгалтерских проводок в Главной книге в момент регистрации операций по: ассигнованиям, ЛБО, БО, сметам по ВД, кассовым операциям. |
Не реализуется |
Реализовано автоматическое формирование проводок по итогам закрытия операционного дня в соответствии с действующей инструкцией 15н. |
16.2 |
Настройка автоматических проводок (правила проводки, счета Плана счетов, дополнительные аналитические признаки) для разных типов операций. |
Реализуется |
Реализуется настройка правил проводки и корреспонденция счетов (без возможности настройки дополнительной аналитики). |
16.3 |
Регистрация бухгалтерских проводок в Главной книге вручную. |
Реализуется | |
16.4 |
Сторнирование ошибочно зарегистрированных проводок, в том числе без увеличения оборотов по счетам («красное сторно»). |
В документации не отражено | |
16.6 |
Выполнение проводок по закрытию финансового года в специальных периодах. |
В документации не отражено | |
16.7 |
Работа одновременно в двух финансовых годах. |
В документации не отражено | |
Автоматические контрольные процедуры, обеспечивающие: | |||
16.9 |
Соответствие даты проводки и периода, открытого для проводок. |
В документации не отражено | |
16.10 |
Корректность и допустимости использования аналитических признаков, указанных при вводе данных. |
В документации не отражено | |
Формирование отчетности: | |||
16.11 |
Бухгалтерских журналов за заданный период в разрезе видов операций и органов ФК. |
В документации не отражено | |
16.12 |
Выписок по всем видам лицевых счетов. |
Требует доработки |
Реализуется формирование выписок по ЛС ПБС, РБС и обособленного подразделения |
16.13 |
Для внутреннего контроля правильности отражения сделанных операций (проверочные ведомости, балансы и т.п.). |
Реализуется |
Реализуется формирование отчетности по текущей инструкции - мемориальный ордер, баланс, оборотная ведомость. |
16.14 |
Бухгалтерская отчетность о кассовом исполнении федерального бюджета за истекший финансовый период (год). |
Реализуется |
Реализуется формирование отчетности по текущей инструкции -баланс, отчет о кассовом исполнении бюджета |